Fiscal > Cadastro de CFOPs

Operações

FISCAL.RQ-016

Descrição

Entradas

Compra

Industrialização

CFOP Nota Fornecedor	CFOP entrada	Observações ICMS	Observações IPI
5.101	1.101	Pode ser creditado (CST = 00,20,51)	Pode ser creditado (CST=00)

Revenda

CFOP Nota Fornecedor	CFOP entrada	Observações ICMS	Observações IPI
5.101	1.102	Pode ser creditado (CST = 00,20,51)	Não pode ser creditado (CST=49)
5.102	1.102	Pode ser creditado (CST = 00,20,51)	Não pode ser creditado (CST=49)
5.401	1.403	Não pode ser creditado (CST = 10,30,60,70)	Não pode ser creditado (CST=49)
5.403	1.403	Não pode ser creditado (CST = 10,30,60,70)	Não pode ser creditado (CST=49)

Devolução venda

CFOP entrada	Observações ICMS
1.201	Devolução de compras	Pode ser creditado (CST = 00,20,51) se na nota de saída foi informado
1.411	Devolução de compras c/ ST	Não pode ser creditado se na saída foi usado a CST 60

Saídas

Venda

Industrialização

CFOP saída	Observações ICMS	Observações IPI
5.101	Pode ser informado (CST = 00,20,51)	Pode ser informado (CST=50) se produto exigir
5.401	Pode ser informado (CST = 10,30,60,70)	Pode ser informado (CST=50) se produto exigir

Revenda

CFOP saída	Observações ICMS	Observações IPI
5.102	Pode ser informado (CST = 00,20,51)	Se produto exigir (CST=50), se não exigir (CST=99)
5.403	Pode ser informado (CST = 10,30,60,70)	Se produto exigir (CST=50), se não exigir (CST=99)
5.405	Pode ser informado (CST = 10,30,60,70)	Se produto exigir (CST=50), se não exigir (CST=99)

Serviços

CFOP saída	Observações ISSQN
5.933	Deve ser informado a CST conforme determinação da prefeitura

Devolução compra

No caso de devoluções deve ser utilizado a documentação especifica para devoluções para fornecedor, pois é necessário a emissão de 3 notas fiscais quando tiver ST.

CFOP saída	Observações ICMS	Observações IPI
5.202	Pode ser informado (CST = 00,20,51)	Se produto exigir (CST=50), se não exigir (CST=99)
5.411	Pode ser informado (CST = 00,20,51)	Se produto exigir (CST=50), se não exigir (CST=99)

Casos específicos

Garantia

Operação	CFOP	Observações ICMS	Observações IPI
Saída	5.949	Pode ser informado (CST = 00,20,51)	Não será informado
Saída	1.949	Pode ser informado (CST = 00,20,51)	Não será informado

Industrialização

Operação	CFOP	Observações ICMS	Observações IPI
Saída	5.901	Deve ser informado CST 51	Não pode ser informado o IPI
Entrada	1.902	Deve ser informado CST 51	Não pode ser informado o IPI
Entrada	1.903	Deve ser informado CST 51	Não pode ser informado o IPI
Entrada	1.124	Pode ser informado ICMS	Não pode ser informado o IPI

Industrialização para terceiros

Operação	CFOP	Observações ICMS	Observações IPI
Entrada	1.901	Deve ser informado CST 51	Não pode ser informado o IPI
Saída	5.902	Deve ser informado CST 51	Não pode ser informado o IPI
Saída	5.903	Deve ser informado CST 51	Não pode ser informado o IPI
Saída	5.124	Pode ser informado ICMS	Não pode ser informado o IPI