Sistema de gestão ELIGO > Roteiro básico de implantação

Questões fiscais

ELIGO.RQ-021

Descrição

Questões a serem realizadas para a assessoria contábil do cliente

Fluxo normal

Emitirá NFe pelo sistema?
Emitirá NFCe pelo sistema?
Emitirá NFSe pelo sistema?
Qual o regime tributário?
Utilizará a contabilidade do sistema?
Qual o plano de contas a ser utilizado?
Quais serão as naturezas de operação padrão utilizadas para entradas e saídas de documentos e suas respectivas CFOPs?
Quais serão os textos legais a serem impressos nos documentos fiscais?

Caso tenha emissão de NFSe

Por qual município será a emissão de NFSE?
Quais os códigos dos serviços prestados conforme a lei LC 116/03?
A prefeitura exige códigos de atividade para os serviços prestados? Quais?
Qual(s) o(s) CNAE(s) de serviços prestados?
Tem alíquotas de ISSQN diferenciadas para os serviços prestados pelo cliente?
Ao prestar serviços na cidade do tomador, o imposto é recolhido naquela localidade?
O serviço prestado possui alguma retenção de imposto além do ISSQN? Por exemplo: IR, INSS, PIS/COFINS/CSLL.

Preencher a seguinte tabela com as CFOPs mais utilizadas(entradas, saídas, dentro e fora do estado), conforme exemplo:
Simples nacional:

CFOP	Alíquota ICMS	CST ICMS	Alíquota IPI	CST IPI	Alíquota PIS	CST PIS	Alíquota COFINS	CST COFINS
-5.102	0,00	102	0,00	99	0,00	99	0,00	99	Produto tributado pelo ICMS sem direito ao crédito
-5.405	0,00	500	0,00	99	0,00	99	0,00	99	Produto substituído pelo ICMS
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Lucro real:

CFOP	Alíquota ICMS	CST ICMS	Alíquota IPI	CST IPI	Alíquota PIS	CST PIS	Alíquota COFINS	CST COFINS
5.102	17,00	00	0,00	99	1,65	01	7,60	01	Produto tributado pelo ICMS e PIS e COFINS
5.405	0,00	60	0,00	99	0,00	04	0,00	04	Produto substituído pelo ICMS e monofásico para PIS e COFINS
5.405	0,00	60	0,00	99	1,65	01	7,60	01	Produto substituído pelo ICMS e tributado para PIS e COFINS
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As tributações de PIS e COFINS podem ser determinadas com base no NCM do produto.
Caso a empresa seja indústria, deve ser informada a tributação de IPI para os itens.